Hola, he llegado nuevo a una empresa y al cerrar el año vi algunas cuentas
que deberían tener saldo 0 no lo tienen, he investigado un poco y localicé
estos errores (alguno no es totalmente un error) y me pregunto si me podrían
ayudar a conseguir el saldo 0 en ellos.

Aqui van las cuestiones:

Proveedores (400000)
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Al final del año 2001 se lleva a la cuenta de proveedores la cuota de la
limpieza de los cristales de diciembre, por importe de 11.600 pts = 69,72?,
cuando se realiza el pago por caja en enero del 2002 no se contabilizó de
ninguna manera.

69,72 Proveedores (400000)
A 69,72

El 4-9-00 se recoge en esta cuenta una deuda con un proveedor, con un
importe de 17.400 pts (104,58?), al hacer el pago en vez cancelar la deuda
se utiliza nuevamente la cuenta de gasto.

104,58 Proveedores (400000)
A 104,58

Con todo esto aún queda una deuda irreal de 129,05? que no tengo localizada
su procedencia.

129,05 Proveedores (400000)
A 129,05

Proveedor (400004)
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Al realizar un pago por adelantado el 23-09-03, el importe de la
transferencia es 7,00? menor que el de la factura posteriormente enviada,
reflejándose una deuda de 7,00? que nunca se pagó (ni se pagará)

7,00 Proveedor (400004)
A 7,00

Proveedor (400003)
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A este proveedor se le devolvió un pedido importante que se fue compensado
poco a poco con futuros pedidos, al final queda reflejada una deuda por
importe de 0,68? que nunca se pagó (ni se pagará). Con este proveedor ya no
hay relación alguna.

0,68 Proveedor (400003)
A 0,68

Acreedor local (410002)
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El 26-10-00 se pagó el agua por cuenta de empresa dueña del local alquilado
anteriormente, el importe 4.537 pts (27,27?) nunca fue recuperado,
manteniéndose la deuda hasta la fecha.

27,27
A Acreedor local (410002) 27,27

Clientes (430000)
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Existe una venta el 24-06-99 por un importe de 30.000 pts que no se cobró,
el 29-01-01 se cobran 22.500 pts de una "deuda pendiente" quedando el
descuadre en 7,500 pts, 45,07?

45,07
A Clientes (430000) 45,07

Cliente (430005)
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La factura 2015 (del año 2002) está contabilizada por un importe de
1.953,00?, cuando en realidad su importe era de 1.953,29?, se cobró
1.953,29? (junto con la factura 2014, por un importe total de 3.831,45?),
por lo que queda una diferencia de 0,29? como cobrado de más.

0,29 Cliente (430005)
A 0,29

Cliente (430007)
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El 20-05-02 se cobran 2 bloques de facturas, uno de 1.866,67?
(correspondiente a las facturas 2016, 2018, 2022 y 2023) y otro de 96,00
(factura 2012), el total asciende a 1.962,67?, pero por error se indicó
1.982,67? como importe de esta cuenta (20?,00) de más y en la cuenta de
gastos bancarios se reflejó 59,50? en vez de los 39,50? reales.

20,00 Cliente (430007)
A 0,29

Existe también un error de contabilización en el asiento 127 del año 2002,
al reflejar la factura 2017 (por un importe de 213,33?) en vez de llevarla a
la cuenta 700000 se lleva a la misma del cliente, es decir de la 430007 a la
430007. Cuando se cobra la factura se hace normalmente. Por lo que queda sin
reflejar el ingreso de la cuenta del grupo 7 y una deuda inexistente con el
cliente.

213,33 Cliente (430007)
A 213,33

Gastos anticipados (480000)
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En esta cuenta se recogen 243,51? correspondientes a la parte del año 2000
del seguro pagada en el año 1999, pero posteriormente se decidió imputar a
cada ejercicio la cantidad pagada en el año sin hacer prorrateo y esta parte
de Gastos anticipados cayó en el olvido.

243,51
A 243,51